第一部分 零陵區財政局概況

　　一、部門職責

　　1、組織貫徹執行國家、省、市財稅方針政策，擬訂和執行全區財政制度、改革方案，指導全區財政工作；分析預測宏觀經濟形勢；提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；貫徹執行有關分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅意見。

　　2、起草財政、財務、會計管理規范性文件并監督實施。

　　3、承擔區本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度區本級預決算草案并組織執行。代編全區財政收支預算，匯總全區財政總決算；受區人民政府委托，向區人民代表大會報告區本級、全區預算及其執行情況，向區人大常委會報告決算；組織制訂區本級經費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算。

　　4、負責政府非稅收入管理，負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費，管理財政票據；工程執行彩票監督管理政策和有關辦法，管理彩票市場，會同有關部門監督和管理彩票公益金，管理其他彩票資金。

　　5、貫徹執行國庫管理制度、國庫集中支付制度，指導和監督區本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；負責制訂政府采購制度并監督管理。

　　6、貫徹執行國家及省、市稅收法律、行政法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，提出調整建議；參與區管理權限內有關稅收政策及稅收政策調整方案的調查研究，提出對策建議。

　　7、負責制訂全區行政事業單位國有資產管理規章制度，會同有關部門管理行政事業單位國有資產；制訂需要全區統一規定的開支標準和支出辦法；負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。

　　8、負責審核和匯總編制全區國有資本經營預決算草案，制訂國有資本經營預算的制度和辦法，收取區本級企業國有資本收益；組織實施企業財務制度，按規定管理地方金融類企業國有資產，參與擬訂企業國有資產管理相關制度，按規定管理資產評估工作。

　　9、負責辦理和監督區財政經濟發展支出、區級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂區建設投資的有關規定；組織實施基本建設財務制度；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農業綜合開發管理工作。

　　10、會同有關部門管理全區財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制區社會保障預決算草案。

　　11、貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險。負責統一管理區政府外債，制定基本管理制度；按規定管理外國政府和國際金融組織貸(贈)款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

　　12、負責管理全區的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度；在全區組織實施會計行政法規規章，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計；制訂全區會計人員培訓計劃，組織和管理會計人員參加各類業務培訓和考試。

　　13、監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的意見和建議。

　　14、指導鄉鎮財政所的業務工作。

　　15、承辦區人民政府交辦的其他事項。

　　二、機構設置及決算單位構成

　　(一)內設機構設置。

　　1、本單位內設辦公室、社保股、農財股、教科文股、預算股等16個股室，下轄鄉鎮財政管理局、非稅收入管理局、國庫支付管理局、會計管理中心4個副科級事業單位。2018年實有在崗人員105名，離退休人員47名，遺撫人員1人。

　　(二)決算單位構成。零陵區財政局2018年部門決算匯總公開單位構成包括：零陵區財政局單位本級

　　第二部分 零陵區財政局2018年度部門決算表

　　第三部分 零陵區財政局2018年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2018年度財政撥款收入為1990.79萬元，與上年度對比增加的人員經費，主要原因是績效評估獎比上年度有所提高及基本工資調增。

　　二、收入決算情況說明

　　2018年度財政撥款收入為1990.79萬元，其中一般公共預算財政撥款為1990.79萬元，占100%。

　　三、支出決算情況說明

　　2018年度支出數為1990.79萬元，其中工資福利支出1312.03萬元，占66%；對個為和家庭的補助20.19萬元，占1%；商品服務支出552.39萬元，占28%；資本性支出106.18萬元；占5%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2018年度財政撥款收入為1990.79萬元，與上年度對比增加的人員經費，主要原因是績效評估獎比上年度有所提高及基本工資調增。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　(一)財政撥款支出決算總體情況。

　　2018年一般公共預算財政撥款支出數為1990.79萬元，占本年支出100%。

　　(二)財政撥款支出決算結構情況。

　　2018年一般公共預算財政撥款支出數為1990.79萬元，其中一般公共服務支出1954.89萬元，占98.19%；教育支出17.85萬元，占0.9%；社會保障和就業支出5.38萬元，占0.27%；農林水支出4.98萬元，占0.25%；住房保障支出7.69萬元，占0.39%。

　　(三)財政撥款支出決算具體情況。

　　2018年財政撥款支出為1990.79萬元，其中一般公共預算財政撥款支出1990.79萬元。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2018年度一般公共預算財政撥款基本支出1990.79萬元。其中：人員經費1332.22萬元，占66.9%主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、伙食補助、其他工資福利支出、生活補助、救濟費、獎勵金、其他對個人和家庭的補助支出。公用經費658.57萬元，占33.1%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、其他資本性支出。與上年度對比增加的人員經費，主要原因是績效評估獎比上年度有所提高及基本工資調增。

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　(一)“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

　　2018年度“三公”經費財政撥款支出預算數為18.3萬元，其中公務接待費15.3萬元，公務用車購置及運行費3萬元；支出決算數為13.13萬元，其中公務接待費支出決算數為13.13萬元。“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：規范了公務接待費開支，公務用車改革，公務車上交區公車平臺。

　　2018年度“三公”經費財政撥款支出決算數比2017年減少10.17萬元，下降43.65%，其中公務接待費支出決算數13.13萬元，與2017年相比減少1.87萬元，降低12.47%，減少的主要原因是規范了公務接待費開支；2018年無公務用車購置及運行費支出，減少的主要原因是公務用車上交區公車平臺。

　　(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

　　公務接待費支出13.13萬元。其中：外賓接待支出0萬元。其他國內公務接待支出13.13萬元。主要用于接待國庫改革、網絡信息技術人員住宿用餐及市外接待費用等。2018年共接待國內來訪團組230個、來賓2620人次(不包括陪同人員)

　　八、政府性基金預算收入支出決算情況

　　本單位無政府性基金收入。

　　九、關于2018年度預算績效情況說明

　　(一)認真執行年初部門預算和財政政策要求。我局經費安排嚴格按照年預算來執行，在資金使用上，嚴格遵守各項財經法規和財務管理制度規定，，資金撥付有完整的審批程序和手續，支出符合部門預算批復的用途，無截留、擠占、挪用、虛列支出等現象。

　　(二)保障機關有效運轉。嚴格按照厲行節約的要求，精打細算，規范機關事務管理工作，進一步在機關財務、公務接待、辦公設備購置等方面加強集中管理，提高服務質量，降低運行成本，合理配置，提高保障能力。保障干部待遇按政策發放落實。

　　(三)推進專項工作落實。用好專項資金，做好全區信息網絡運行、村級公益事業建設一事一議、農業保險、財政監督檢查、非稅票據管理、預算績效管理等多項管理工作，確保專項資金在使用和管理上?？顚Ｓ?/p>

　　十、其他重要事項

　　(一)機關運行經費支出情況。本部門2018年度機關運行經費支出658.57萬元。

　　(二)政府采購支出情況。本部門2018 年度政府采購支出總額0 萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0 萬元，其中：授予小微企業合同金額0 萬元，占政府采購支出金額的0%。

　　(三)國有資產占用情況。截至2018年12 月31 日，本部門共有車輛0 輛，其中，部級領導干部用車0輛、一般公務用車0 輛、一般執法執勤用車XX 輛、特種專業技術用車0 輛、……、其他用車0 輛，其他用車主要是……；單位價值50 萬元以上通用設備0臺(套)，單價100 萬元以上專用設備0 臺(套)。

　　第四部分 名詞解釋

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